一家挂牌公司及其主办券商居然“瞒着”监管部门完成了重大资产重组！
股转系统换帅之际，今日对中信建投[0.00%]证券出具警示函、要求其提交书面承诺，缘由是“作为速达科技的主办券商兼独立财务顾问，中信建投证券未能在信息披露事前审查中发现速达科技对重组行为存在误判，也未能在明知公司交易行为构成重大资产重组的情况下督导公司规范旅行相关程序。”
这距离中信建投证券上一次被罚，还不满3个月。今年8月份，中信建投证券为3328名投资者违规开户而被股转系统出具警示函、责令改正。
客户重大资产重组程序违规遭罚
11月16日晚间，股转系统发布最新监管公告，中信建投证券作为主办券商兼独立财务顾问，因重大资产重组程序违规事宜，被股转系统出具警示函、要求提交书面承诺。股转系统还将向证监会报告中信建投证券违规事实。
券商中国记者了解到，这是中信建投证券今年以来，因新三板业务违规第二次被股转系统处罚。与此同时，中信建投证券所督导的挂牌企业兼客户速达科技(833393. OC)亦被出具警示函和要求提交书面承诺。
记者翻看有关违规详细情况的公告，该重大资产重组违规事件起因于一笔资产购买交易：
2016年4月14日，中信建投证券督导的速达科技披露了购买资产暨关联交易公告，称拟购买速达科技实际控制人李复活持有的河南速达电动汽车科技有限公司10.44%的股权。
2016年4月15日，股转系统在信息披露审查中发现公司疑似构成重大资产重组，于当日开盘前(9:05)在BPM系统进行反馈。速达科技随即于4月15日当天以不确定重大事项为由暂停转让。
2016年4月20日，速达科技发布了重大资产重组暂停转让公告，转入重组程序。
2016年5月3日，中信建投在BPM系统回复，正式确认速达科技本次交易构成重大资产重组。
有意思是，挂牌公司和主办券商最初并未“主动承认”此次购买资产属于重大资产重组，直到股转系统提出疑问，才发现自己忘记“买票”了。
更令股转系统“失望”的是，既然已经意识到此次购买资产属于重大资产重组，但在未履行完毕重组程序的情况下，速达科技于2016年6月3日完成重组标的资产的过户。
此后两个月内，速达科技未披露重组事项已完成的事实，并在历次披露的重组进展公告中称重组程序正在推进过程中。
惊人的是，直到2016年8月26日，速达科技才进行首次重大资产重组信息披露。也就是说，速达科技没有及时履行董事会、股东大会决议等程序(直到8月26日才召开董事会审议)，提前完成了此次重大资产重组。
整个重组过程中，股转系统都处于“被蒙”状态。监管部门表示很生气！
“中信建投证券作为速达科技的主办券商兼独立财务顾问，未能在信息披露事前审查中发现速达科技对重组行为存在误判，也未能在明知公司交易行为构成重大资产重组的情况下督导公司规范旅行相关程序。”根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第6.1条的规定，股转系统对中信建投证券采取出具警示函、要求提交书面承诺的自律监管措施。
与此同时，根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第二十七条的规定，股转系统将向证监会报告前述违规事实。
说白了，中信建投证券在为速达科技提供财务顾问服务时，未做到“诚实守信、勤勉尽责“，有违反法律、行政法规和中国证监会规定行为。
股转系统提醒中信建投证券，应该进一步健全内控制度，提高持续督导水平，在重大资产重组业务中遵守相关法律法规和市场规则，特此告诫中信建投充分重视上述问题并吸取教训，杜绝类似问题再次发生。否则，股转系统将进一步采取自律监管措施或给予纪律处分。
就在今年8月份，中信建投证券为3328户不符合要求的投资者账户开通新三板合格投资者权限。在中信建投证券提交的《关于执行投资者适当性管理制度情况的自查报告》中，存在未如实上报违规开户情况的情形，漏报违规开户比例90.42%。被股转系统出具警示函、责令改正。
今年已有45家券商"吃"罚单
市场人士普遍预计，到今年年底，新三板挂牌公司数量有望突破1万家，与此同时，针对新三板市场参与主体的监管日趋严格，强监管会成为常态。
监管高压之下，多家券商因新三板业务违规而频繁领罚。据记者统计，中信建投证券成为今年以来第45家被股转公司处罚的券商。券商合计被采取监管措施次数达到58次。
这个数字已远超出去年全年。股转公司2015年下发的监管函共计36道，被采取自律监管措施的券商共计31家，“在事前审查时未能发现挂牌公司年报存在重大遗漏”现象最为严重。
值得一提的是，今年以来，领到股转公司两张以上罚单的券商共有9家，除了湘财证券、英大证券、东莞证券等中小券商，还包括国泰君安、申万宏源证券等新三板业务占比位居行业前列的大型券商。
从股转系统开出的罚单内容看，今年因“未持续督导挂牌企业的信披违规问题、为不合格投资者开立账户、尽职调查不彻底及做市业务不规范”等违规行为被处罚的券商数量居多，尤其在合格投资者适当性问题上，受罚的券商数量陡然增加。
股转公司统计，11月16日，挂牌公司达9579家，总股本5490.84亿股，其中无限售股本2185.55亿股，总市值达36736.12亿元。挂牌公司股票成交10.46亿元，其中做市方式转让的股票成交4.74亿元，创新层股票成交4.48亿元。
